RSS icon Telegram icon
2к+
Аналитика 4 2 406 11 фев, 2020

НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу

Привет, котаны!​​ В свете последних изменений в законодательстве Украины и РФ, касательно НДС при покупке рекламы в Фейсбук, мы решили разобраться, в каких странах еще нет обязательного налога. Информацию уточняли в официальных правилах Facebook, закрытых группах русскоязычной диаспоры и арбитражных форумах. Итак, в каких странах еще нет обязательного 20% налога на рекламу?
НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу

Что такое НДС на интернет-услуги?


НДС — это налог на добавленную стоимость. Проблемы начались с так называемого «налога на Google». К примеру, в РФ он был введен еще в 2017 году с целью поставить на учет компании, продающие в стране виртуальные товары. Особых проблем с этим налогом не возникло: крупные компаниям как Google, Apple, Netflix, Bloomberg, Alibaba просто немного изменили ценовую политику. Но ситуация с Facebook оказалась более проблематичной из-за специфики функционирования самой соцсети и рынка в целом.

«Черная метка» FB коснулась российских рекламодателей в январе прошлого года. Вот уже год компания взимает 20% за покупку рекламы со всех юзеров, в чьих аккаунтах РФ указана как страна компании. Налог нужно выплачивать вне зависимости от целей рекламы: личных или коммерческих.

НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу
Конечно же есть «серые» варианты вывода средств для неуплаты этого налога, но компании вроде Facebook не стали к ним прибегать. Цукеру и его команде явно не нужны лишние проблемы, особенно после ряда скандалов, например, с Cambridge Analytica.

Но вот арбитражникам оказалось не сладко. Плюс 20% сверх потраченной на рекламу суммы заметно снижает ROI и увеличивает расходы. Теперь от 100 000 ₽ потраченных на траф, ты заплатишь 20 000 ₽ налога. Поэтому вебы стали активно искать способы не платить НДС в Facebook.

НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу


В каких странах нет обязательного 20% налога на рекламу


Начнем с того, что во всех странах ставки НДС устанавливаются самостоятельно. К примеру в ЕС они колеблются на отметке 20-23%, но не падают ниже 15%. Наибольшая ставка НДС 27% в Венгрии, 25% в Норвегии и Швеции, наименьшая 17% в Люксембурге. Самый низкий налог в Малайзии — 6%, Саудовской Аравии, Бахрейне и ОАЭ — 5%.

В Украине, Молдове и Беларуси налог на добавленную стоимость составляет — 0%. Но есть свои нюансы. По законодательству Республики Беларусь только резиденты ПВТ (Парк высоких технологий — особая экономическая зона в Белоруссии со специальным налогово-правовым режимом для развития ИТ-бизнеса) имеют ряд льгот по налогообложению. А вот в Украине и Молдове все очень не стабильно.

Согласно поправкам, предложенным министерством финансов Молдовы:

«Международные компании, предоставляющие  электронные услуги, должны будут платить 20% НДС с доходов, получаемых в результате продажи услуг и товаров физическим лицам. Налогообложение рядовых пользователей не предусмотрено. Эта мера включена в проект налоговой политики на 2020 год, одобренный правительством...».


Также, по информации из русскоязычной диаспоры, в Черногории, Сербии и Албании, на данный момент, нет обязательного “налога на цифровые услуги”.


Как обстоят дела с НДС в Украине?


Верховная Рада Украине планирует ввести 20% НДС на услуги от компаний-нерезидентов страны, в частности FB, Google, Apple и Netflix. Если мировые интернет-гиганты и согласятся платить налог на добавленную стоимость в Украине, то, скорее всего, сразу заложат его в стоимость услуг. 

Кроме того пользователей ждет подорожание размещения рекламы на тех же Facebook, YouTube или в Google. Сейчас Фейсбук в Украине никаких налогов не платит. Номинально в стране у FB есть партнеры-селлеры, которые работают по принципу: украинское юрлицо покупает у украинского юрлица, плюс НДС. Но есть также рекламодатели (ФОП и физлица) которые, естественно, не платят данный налог.


С какими еще проблемами могут столкнуться украинские вебы?


В этом году ожидается рост рынка интернет-рекламы. За данными Всеукраинской рекламной коалиции сегмент рекламного рынка, по которому могут ударить нововведения с НДС — это около 18 млрд гривен за 2020 год (где налог на добавленную стоимость еще 3,6 млрд). Но и это еще не все.

Дорогие лиды


Facebook — один из основных инструментов вебмастеров в Украине. С введением налога, стоимость каждого лида вырастет на 20%. Это значит, что компания за тот же бюджет будет привлекать вместо 6 только 5 человек, а НДС будет жадно съедать по 200 млн с каждого миллиарда рынка.

Арбитражникам придется особо не сладко: 20% от Facebook плюс еще 20% собственного НДС приведут к росту рекламных ценников на внушительные 40%. Так что придется серьезно взяться за оптимизацию рекламных бюджетов.

Иллюзия возврата


НДС на то и НДС, ведь его можно вернуть, и на первый взгляд кажется, что затраты будут временными. На деле все не так просто. Многие рекламодатели — это физлица без возможности возврата данного налога с юридической точки зрения. К тому же возмещение НДС возможно лишь по документам установленной формы, а Фейсбук их не предоставляет. 


Как проверить, что Фейсбук взимает НДС?


Просмотр списаний НДС за рекламу на Facebook доступен непосредственно в Ads Manager:
 
  1. Перейди в раздел "Биллинг" в Ads Manager.
  2. Нажми на раскрывающееся меню с датами над списком транзакций и выбери диапазон дат для квитанции, которую нужно скачать.
  3. Найди транзакцию, по которой нужно получить квитанцию, наведите курсор на ID транзакции и скачай.

Стоит отметить, что налог на добавленную стоимость будет отображаться в квитанции, даже если он с транзакции не взимался.

НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу Если ли способ не платить 20% НДС?

Есть два способа и они оба действительно работали в 2019 году. Но сейчас мы не можем гарантировать, что этот опыт еще рабочий.

НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу
Способ №1: редактирование существующего аккаунта:
 
  1. Войди в Ads Manager и кликни на «Настройки» в правом верхнем углу страницы.
  2. Выбери вкладку «Рекламные аккаунты».
  3. Заполни информацию организации: название, адрес, страна (Украина, Беларусь). Нужно указать реально существующий адрес в выбранной стране (возьми с Гугл карт или Яндекса). Валюту можешь оставить без изменений.

Вариант 2: создай новый аккаунт. 

Этот способ подходит в том случае, когда поле со страной не активно или его невозможно отредактировать. Тогда тебе поможет только создание нового акка.

Алгоритм такой:
 
  1. Создай бизнес-менеджер.
  2. Подключи к нему существующий рекламный кабинет.
  3. Создай в БМ новый кабинет со страной Украина или Беларусь.
  4. Продублируй аудитории из старого кабинета в новый.

В форумах вебы во всю комментят, что выбор страны может быть любым. Не подойдут только страны со своими особенностями уплаты налогов. По факту ФБ не заинтересован в блокировке реклов, которые приносят компании деньги. В независимости от того, будет ли уплачен налог — сумма доходов компании не изменится, ведь вся сумма налога уходит в бюджет страны. Законопроект относительно НДС уже зарегистрирован в украинском парламенте, но его утверждение это длительный процесс. Мы ждем чем же все закончится в Украине, а пока рассказывайте: кто уже пробовал обойти оплату НДС в Фейсбук? Получилось?
 
Принеси в жертву лайк и шеринг во славу бога Рандома, и профитный конверт будет сопутствовать тебе всю неделю!

Трафик, котики, завод!

Комментарии
Drummer 09 мар, 2020
Читатель «Где Трафика»
Только обновил, ожидаю
Ответить
David Drummer 10 мар, 2020
Читатель «Где Трафика»
Ты на Украину обновил?)
Ответить
Вася David 20 мая, 2020
Читатель «Где Трафика»
да
Ответить
Тимур Вася 27 мая, 2020
Читатель «Где Трафика»
и как?
Ответить